監(jiān)督索引號(hào)53032319000010000

師宗縣2024年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和

2025年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）

—2025年1月7日在師宗縣第十八屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議上

師宗縣財(cái)政局

各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將師宗縣2024年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2025年地方財(cái)政預(yù)算草案，提請(qǐng)會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2024年地方財(cái)政情況

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。地方一般公共預(yù)算收入完成95,471萬元，同比增收1,386萬元，增1.47%，加上級(jí)補(bǔ)助收入207,185萬元，上年結(jié)余收入9,803萬元，調(diào)入資金5,000萬元（國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)調(diào)入5,000萬元），地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入23,200萬元。收入總計(jì)340,659萬元。地方一般公共預(yù)算支出完成296,999萬元，上解支出15,000萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出25,300萬元，支出總計(jì)337,299萬元。收支相抵，年終結(jié)余3,360萬元。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。地方政府性基金預(yù)算收入完成21,855萬元，加上級(jí)補(bǔ)助收入5,930萬元，上年結(jié)余2,258萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入80,878萬元，收入總計(jì)110,921萬元，降4.7%。地方政府性基金預(yù)算支出完成41,113萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出65,278萬元，上解支出400萬元，支出總計(jì)106,791萬元。收支相抵，年終結(jié)余4,130萬元。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入76,691萬元，增2.9%。上年年末結(jié)余81,218萬元，收入合計(jì)157,909萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出67,654萬元，增5.6%，年終滾存結(jié)余90,255萬元。

（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入105萬元，五洛河林場(chǎng)林業(yè)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目收入5,000萬元，收入總計(jì)5,105萬元。解決歷史遺留問題及改革成本支出105萬元，調(diào)出國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)5,000萬元，支出總計(jì)5,105萬元，收支平衡。

（五）三公經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況。2024年，“三公”經(jīng)費(fèi)支出1,047萬元。其中，因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)0萬元，公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)194萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)782萬元，公務(wù)接待費(fèi)71萬元。

（六）地方政府債務(wù)情況。經(jīng)縣人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)，2024年政府債務(wù)限額635,758萬元，其中：一般債限額164,100萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額471,658萬元。2024年政府債務(wù)余額626,626萬元，其中：一般債余額155,387萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額471,239萬元。

二、2024年重點(diǎn)工作落實(shí)情況

2024年是實(shí)現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)的關(guān)鍵一年，是“3815”戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)“三年上臺(tái)階”的承上啟下之年，面對(duì)外部壓力加大、內(nèi)部困難增多的復(fù)雜嚴(yán)峻形勢(shì)。財(cái)政部門在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大及二十屆二中、三中全會(huì)精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神和重要指示批示精神，錨定省委“3815”戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)以及對(duì)曲靖“六個(gè)走在前列”要求，扎實(shí)實(shí)施積極的財(cái)政政策，狠抓預(yù)算執(zhí)行管理，沉著應(yīng)變、綜合施策，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行總體平穩(wěn)、穩(wěn)中有進(jìn)，高質(zhì)量發(fā)展扎實(shí)推進(jìn)，經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展主要目標(biāo)任務(wù)順利完成，一年來的發(fā)展歷程很不平凡，成績(jī)令人鼓舞。

（一）聚焦重點(diǎn)任務(wù)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。一是加強(qiáng)收入組織。緊扣年度收入目標(biāo)任務(wù)，加強(qiáng)財(cái)稅部門協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，加強(qiáng)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源監(jiān)管，完善征管措施，精準(zhǔn)挖掘稅收資源，堅(jiān)持依法征收、應(yīng)收盡收，推動(dòng)稅收收入進(jìn)度持續(xù)加快，實(shí)現(xiàn)稅收均衡入庫。2024年，全縣一般公共預(yù)算收入完成95,471萬元，完成年初預(yù)算98,790萬元的96.64%，努力把減收因素降到最低。二是保持必要的財(cái)政支出。認(rèn)真落實(shí)國(guó)家積極財(cái)政政策，保持適當(dāng)支出規(guī)模和強(qiáng)度，2024年，全縣一般公共預(yù)算支出完成296,999萬元，完成年初預(yù)算305,000萬元的97.38%。三是積極爭(zhēng)取上級(jí)資金支持。牢固樹立“抓爭(zhēng)取就是強(qiáng)財(cái)政”的理念，堅(jiān)持吃透上情、摸清下情，緊盯中央、省、市資金投向、政策動(dòng)向，加強(qiáng)向上對(duì)接，全過程跟蹤、全流程對(duì)接，緊扣資金分配關(guān)鍵環(huán)節(jié)、時(shí)點(diǎn)，著力提高資金爭(zhēng)取成功率，2024年共爭(zhēng)取上級(jí)一般公共預(yù)算內(nèi)轉(zhuǎn)移支付資金207,185萬元。

（二）加強(qiáng)資源統(tǒng)籌，著力保障重點(diǎn)支出。一是推動(dòng)現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系。全縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金支出38,416萬元，有力支持全縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展。二是鞏固脫貧攻堅(jiān)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。統(tǒng)籌安排鄉(xiāng)村振興銜接資金31,651萬元，支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，保持力度不減。三是落實(shí)擴(kuò)大內(nèi)需政策。爭(zhēng)取新增政府專項(xiàng)債券額度80,878萬元，一般債券額度23,200萬元，增發(fā)國(guó)債資金8,205萬元，增發(fā)超長(zhǎng)期特別國(guó)債資金350萬元，積極帶動(dòng)擴(kuò)大有效投資。四是促進(jìn)生態(tài)綠色發(fā)展。積極爭(zhēng)取重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金2,592萬元，統(tǒng)籌安排節(jié)能環(huán)保資金5,789萬元，一體推進(jìn)生態(tài)保護(hù)、污染治理等工作。五是抓好各類反饋問題整改工作。深化認(rèn)識(shí)、提高站位，積極籌措資金18,430萬元，抓好各級(jí)巡視巡察、審計(jì)、群眾身邊不正之風(fēng)和腐敗問題專項(xiàng)整改。

（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，穩(wěn)步增進(jìn)民生福祉。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，兜住、兜準(zhǔn)、兜牢民生底線。民生支出預(yù)計(jì)達(dá)234,410萬元，占一般公共預(yù)算支出比重達(dá)78%以上。一是持續(xù)支持教育發(fā)展。堅(jiān)持多渠道籌措資金，按時(shí)足額保障教師工資，足額劃撥營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃資金和學(xué)生資助資金，以及運(yùn)轉(zhuǎn)資金，有效保障學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)。2024年財(cái)政教育投入78,107萬元，比上年增加1,843萬元，圓滿完成2024年財(cái)政教育投入“兩個(gè)只增不減”目標(biāo)，全力支持我縣教育高質(zhì)量發(fā)展。二是積極落實(shí)社會(huì)保障政策。全縣企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出35,397萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出11,459萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出15,812萬元。其他失業(yè)、工傷、醫(yī)療等社保基金按時(shí)上解，確保了各類退休人員、失業(yè)人員和工傷、生育、醫(yī)療保險(xiǎn)參保人員按相關(guān)政策規(guī)定按月足額領(lǐng)取生活補(bǔ)助及享受醫(yī)療費(fèi)用報(bào)銷。三是支持穩(wěn)定擴(kuò)大就業(yè)。支持高校畢業(yè)生、退役軍人、農(nóng)村勞動(dòng)力、下崗失業(yè)人員等重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)。預(yù)計(jì)2024年“兩項(xiàng)”創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款合計(jì)發(fā)放600戶，14,612萬元，帶動(dòng)就業(yè)2,224人，完成目標(biāo)任務(wù)584戶的102.73％。四是全力提升醫(yī)療衛(wèi)生保障能力。把醫(yī)療衛(wèi)生作為財(cái)政支出優(yōu)先保障領(lǐng)域，大力支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展。撥付2024年基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助資金1,839萬元，基本藥物補(bǔ)助資金359萬元，重大公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助資金211萬元，醫(yī)療服務(wù)與保障能力提升補(bǔ)助16萬元，醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展三年行動(dòng)計(jì)劃資金222萬元。

（四）堅(jiān)持“三保”優(yōu)先，切實(shí)兜牢底線。面對(duì)異常突出的收支矛盾，嚴(yán)格執(zhí)行《曲靖市縣級(jí)“三保”工作方案》，嚴(yán)格按照保障順序，優(yōu)先保障“三?！敝С觯?/span>持續(xù)發(fā)揮“三?！边\(yùn)行監(jiān)測(cè)模塊的監(jiān)督管控作用，建立起覆蓋“三保”預(yù)算編制、執(zhí)行全過程的審查監(jiān)督機(jī)制，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)預(yù)警處置，牢牢守住不發(fā)生“三保”風(fēng)險(xiǎn)的底線。2024年，“三?！敝С?/span>186,018萬元，占全年“三?！鳖A(yù)算支出191,223萬元的97.28%，“三?！笨傮w保障到位。

（五）健全監(jiān)管模式，提升國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管效能。一是資產(chǎn)管理不斷規(guī)范。通過國(guó)家財(cái)政預(yù)算一體化平臺(tái)—資產(chǎn)信息系統(tǒng)進(jìn)一步規(guī)范了資產(chǎn)卡片內(nèi)容，確保登記數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、規(guī)范、完整，適時(shí)掌握行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)增減、出租和處置等變動(dòng)情況。二是資產(chǎn)配置、使用和處置“1+3+N”監(jiān)管措施不斷完善。先后制定印發(fā)了《師宗縣行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》《師宗縣行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)》《師宗縣行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)使用管理暫行辦法》《師宗縣行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》，以及《師宗縣關(guān)于門面房出租管理的通知》等具體措施，不斷加強(qiáng)制度建設(shè)、日常監(jiān)管和盤活利用，改善薄弱環(huán)節(jié)、補(bǔ)齊制度短板，有力提升國(guó)有資產(chǎn)管理科學(xué)化規(guī)范化水平。三是資產(chǎn)盤活監(jiān)管力度不斷加強(qiáng)。制定印發(fā)了《師宗縣人民政府關(guān)于將水庫和鄉(xiāng)村集中供水工程集中統(tǒng)一管理的通知》《師宗縣關(guān)于規(guī)范行政事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)統(tǒng)一管理實(shí)施方案》等盤活措施，采取統(tǒng)一清查、出售、出租、經(jīng)營(yíng)、優(yōu)化在用、共享共用、調(diào)劑利用等方式盤活資產(chǎn)資源。從監(jiān)管平臺(tái)建設(shè)、監(jiān)管政策完善、存量資產(chǎn)資源盤活入手，加強(qiáng)資產(chǎn)監(jiān)管，牢牢守住國(guó)資家底。2024年累計(jì)盤活資產(chǎn)資源收入3,000余萬元。全縣行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)總額918,030萬元，負(fù)債96,974萬元，凈資產(chǎn)821,056萬元。

（六）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范，科學(xué)有效化解債務(wù)。把化債作為我縣當(dāng)前發(fā)展的頭等大事，摸清底數(shù)、分類施策、突出重點(diǎn)，建立法定債務(wù)項(xiàng)目事前財(cái)政可承受能力評(píng)估機(jī)制，充分考慮縣級(jí)財(cái)政承受能力，按照量力而行、講求績(jī)效、財(cái)政收支平衡的原則，用足用好中央既定支持政策，窮盡一切手段和方法全力化解。同時(shí)，嚴(yán)格控制債務(wù)規(guī)模，管住新增債務(wù)，堅(jiān)決制止違法違規(guī)舉債行為，促進(jìn)政府債務(wù)規(guī)模與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，防止形成區(qū)域性、系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2024年，制定了《云南省師宗縣隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解試點(diǎn)方案》，通過壓減機(jī)關(guān)事業(yè)單位基礎(chǔ)性績(jī)效，壓減年初預(yù)算一般性支出、申請(qǐng)補(bǔ)充政府性基金財(cái)力的專項(xiàng)債券額度、申請(qǐng)2024年地方政府債務(wù)限額置換存量隱性債務(wù)額度、申請(qǐng)地方政府結(jié)存限額等方式化解2024年地方政府存量隱性債務(wù)8.06億元。

（七）提質(zhì)增效，煥發(fā)國(guó)企發(fā)展新活力。師宗縣按照國(guó)企改革三年行動(dòng)部署，高位推進(jìn)國(guó)有企業(yè)戰(zhàn)略性重組和專業(yè)化整合，著力推動(dòng)國(guó)有資本合理流動(dòng)、高效配置、精準(zhǔn)布局，進(jìn)一步做大規(guī)模、做優(yōu)存量、做低成本，全面推動(dòng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。堅(jiān)持以資產(chǎn)資源為先導(dǎo)，強(qiáng)化資產(chǎn)資源的優(yōu)化配置和支撐作用。先后注入水源點(diǎn)水庫水利、保障住房、公益性門店和專債資金形成的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，清理公共道路、公園廣場(chǎng)、脫貧攻堅(jiān)等公益性資產(chǎn)，盤活國(guó)有土地、房產(chǎn)和糧庫糧店等存量資產(chǎn)。資產(chǎn)總量達(dá)到110億元，凈資產(chǎn)達(dá)到54億元，負(fù)債率從79.54%降至51.34%。發(fā)投集團(tuán)2023年4月啟動(dòng)AA信用等級(jí)評(píng)定工作，2024年5月，經(jīng)北京安融公司綜合評(píng)估評(píng)定，取得AA信用等級(jí)，為發(fā)投集團(tuán)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。2024年，實(shí)現(xiàn)營(yíng)收2.8億元，國(guó)有資產(chǎn)保值率達(dá)到105%，固定資產(chǎn)投資13.8億元，社消批發(fā)業(yè)產(chǎn)值6億元，建筑業(yè)產(chǎn)值5.08億元，申報(bào)規(guī)上企業(yè)5戶。

（八）規(guī)范采購(gòu)行為，發(fā)揮政府采購(gòu)政策功能。積極深化政府采購(gòu)改革，不斷加強(qiáng)和改進(jìn)政府采購(gòu)監(jiān)管工作，提升政府采購(gòu)服務(wù)質(zhì)量，強(qiáng)化采購(gòu)人主體責(zé)任，持續(xù)優(yōu)化政府采購(gòu)領(lǐng)域營(yíng)商環(huán)境，確保政府采購(gòu)活動(dòng)的公平、公正、公開，切實(shí)提高采購(gòu)效率和資金使用效益。深入開展政府采購(gòu)“整、建、促”三年行動(dòng)。認(rèn)真開展自檢自查、項(xiàng)目抽查和代理機(jī)構(gòu)檢查，發(fā)現(xiàn)并整改“四類”違法問題8個(gè)，處置投訴舉報(bào)案件2起，進(jìn)一步規(guī)范了政府采購(gòu)市場(chǎng)秩序。2024年全縣政府采購(gòu)?fù)瓿山痤~16,719萬元，其中，貨物11,858萬元、工程1,471萬元，服務(wù)3,390萬元，節(jié)約資金676萬元。認(rèn)真落實(shí)政府采購(gòu)支持鄉(xiāng)村政協(xié)政策，2024年832平臺(tái)采購(gòu)貧困地區(qū)農(nóng)特產(chǎn)品392.27萬元。

三、2025年預(yù)算編制和管理的重點(diǎn)

（一）2025年預(yù)算編制總體要求：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大和二十屆二中、三中全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，圍繞縣委、縣政府決策部署，統(tǒng)籌好防風(fēng)化債和促發(fā)展的關(guān)系，全面加強(qiáng)預(yù)算管理，強(qiáng)化資源統(tǒng)籌和合理分配，持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)習(xí)慣過緊日子，實(shí)施項(xiàng)目全生命周期管理，強(qiáng)化事前評(píng)估和預(yù)算評(píng)審，健全全過程預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，推進(jìn)預(yù)算管理科學(xué)化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化，有效提升財(cái)政管理效能，推動(dòng)財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展。

（二）2025年預(yù)算編制的主要原則：一是堅(jiān)持“實(shí)事求是、科學(xué)預(yù)測(cè)”的原則。堅(jiān)持收入預(yù)算與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相協(xié)調(diào)，與積極財(cái)政政策相銜接，實(shí)事求是、科學(xué)精準(zhǔn)測(cè)算財(cái)政收入。二是堅(jiān)持“優(yōu)化支出、保障重點(diǎn)”的原則。堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，從嚴(yán)控制一般性支出。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，著力保障重點(diǎn)支出。三是堅(jiān)持“深化改革、注重績(jī)效”的原則。堅(jiān)持預(yù)算法定，持續(xù)深化預(yù)算管理制度改革。強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益和資源配置效率。四是堅(jiān)持“防范風(fēng)險(xiǎn)、兜牢底線”的原則。持續(xù)加強(qiáng)財(cái)會(huì)日常監(jiān)管，主動(dòng)接受人大、審計(jì)、社會(huì)監(jiān)督。注重有效防范化解財(cái)政領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)，抓早抓小、精準(zhǔn)施策，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。

（三）全縣財(cái)政預(yù)算收支安排建議。圍繞上述思路和原則，綜合研判各種因素，2025年全縣財(cái)政收支預(yù)算安排建議如下：

1.地方一般公共預(yù)算安排。結(jié)合全縣稅源實(shí)際，地方一般公共預(yù)算收入安排96,426萬元，增1%。其中：稅收完成59,082萬元，同比增收7,036萬元，增13.52%；非稅收入完成37,344萬元，同比減6,081萬元，降14%，非稅收入占比38.7%；加上級(jí)補(bǔ)助收入200,528萬元，上年結(jié)余收入3,360萬元，調(diào)入資金30,946萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入13,300萬元。收入總計(jì)344,560萬元。地方一般公共預(yù)算支出314,880萬元，增6%。具體支出建議：人員經(jīng)費(fèi)支出145,528萬元（工資性支出105,305萬元，與工資相關(guān)支出31,854萬元，其他人員支出5,230萬元，鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助2,064萬元，一次性撫恤金等相關(guān)民生類人員補(bǔ)助1,075萬元）；公用運(yùn)轉(zhuǎn)支出3,564萬元；本級(jí)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出46,900萬元（預(yù)備費(fèi)3,200萬元、債務(wù)支出19,038萬元、年初預(yù)留專項(xiàng)11,000萬元、村社人員經(jīng)費(fèi)4,617萬元、村社運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)485萬元、遺屬補(bǔ)助404萬元、縣級(jí)配套民生類補(bǔ)助8,156萬元）；結(jié)轉(zhuǎn)上級(jí)?？钪С?/span>3,360萬元；當(dāng)年上級(jí)?？钪С?/span>115,528萬元；上解支出14,200萬元；地方政府一般債務(wù)還本支出15,480萬元。支出總計(jì)344,560萬元，收支平衡。

2.政府性基金預(yù)算安排。地方政府性基金預(yù)算收入22,380萬元（其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入10,000萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入300萬元、污水處理費(fèi)收入225萬元、自求平衡專項(xiàng)債券項(xiàng)目收益11,855萬元），上級(jí)補(bǔ)助收入2,550萬元，上年結(jié)余收入4,130萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5,500萬元，收入總計(jì)34,560萬元。地方政府性基金預(yù)算支出28,000萬元（含：其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券付息支出6,500萬元、政府收費(fèi)公路專項(xiàng)債券付息支出5,355萬元、國(guó)有土地使用權(quán)出讓金債務(wù)付息4,000萬元），地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出6,200萬元，上解支出360萬元，支出總計(jì)34,560萬元。收支平衡。

3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算16萬元，為上級(jí)補(bǔ)助收入。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算16萬元，用于解決歷史遺留問題及改革成本支出等相關(guān)問題。收支平衡。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排83,744萬元，增9.2%，上年滾存結(jié)余90,255萬元，收入總計(jì)173,999萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排76,114萬元，增12.5%，收支相抵，年終滾存結(jié)余97,885萬元。

5.“三保”支出預(yù)算情況。2025年，“三?！敝С鲂枨?/span>198,086萬元，已全額納入年初預(yù)算，占一般公共預(yù)算支出的62.9%。其中，?；久裆С鲂枨?/span>57,363萬元，主要包括教育類17,326萬元、社會(huì)保障類26,203萬元、衛(wèi)生健康類4,034萬元、退役安置類3,213萬元、村級(jí)人員運(yùn)轉(zhuǎn)類5,101萬元、供電類383萬元、公共交通類523萬元，遺屬補(bǔ)助404萬元、其他類176萬元；保工資支出137,159萬元；保運(yùn)轉(zhuǎn)支出3,564萬元。

6.三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況。2025年，“三公”經(jīng)費(fèi)支出需求1,192萬元。其中，因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)0萬元，公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)352萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)660萬元，公務(wù)接待費(fèi)180萬元。

四、2025年財(cái)政工作重點(diǎn)

2025年是“十四五”規(guī)劃收官之年，是“3815”戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)“三年上臺(tái)階”的實(shí)現(xiàn)之年和系列三年行動(dòng)的決戰(zhàn)決勝之年，也是“十五五”規(guī)劃謀篇之年，做好財(cái)政工作至關(guān)重要。財(cái)政工作將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆二中、三中全會(huì)精神。堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念，緊緊圍繞縣委、縣政府重點(diǎn)工作、重點(diǎn)項(xiàng)目，嚴(yán)格執(zhí)行縣人大批準(zhǔn)的預(yù)算。錨定省委“3815”戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)、省委對(duì)曲靖“六個(gè)走在前列”要求以及市委“一中心一樣板兩區(qū)”發(fā)展目標(biāo)，圍繞把師宗建成“三區(qū)一高地”的奮斗目標(biāo)，正視困難、堅(jiān)定信心，努力把各方面積極因素轉(zhuǎn)化為發(fā)展實(shí)績(jī)，發(fā)揮比較優(yōu)勢(shì)、用好后發(fā)優(yōu)勢(shì)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、以進(jìn)促穩(wěn)，守正創(chuàng)新、先立后破，系統(tǒng)集成、協(xié)同配合，充實(shí)完善政策工具箱，提高宏觀調(diào)控的前瞻性、針對(duì)性、有效性。為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，將重點(diǎn)做好以下工作。

（一）聚焦收入可持續(xù)，不斷強(qiáng)化財(cái)政保障能力。一是持續(xù)加大財(cái)源培植力度。牢固樹立財(cái)政收入法治思想，準(zhǔn)確把握政策調(diào)整和稅源變化趨勢(shì)，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)收入形勢(shì)的預(yù)測(cè)和分析研判，提高稅收預(yù)見性，盯緊重點(diǎn)稅源，嚴(yán)格依法治稅，提高征管效能。二是持續(xù)加強(qiáng)稅費(fèi)收入征管。應(yīng)收盡收，實(shí)現(xiàn)稅收及時(shí)、足額、均衡入庫，始終把握組織收入的主動(dòng)權(quán)。三是持續(xù)盤活資產(chǎn)資源。統(tǒng)籌用于基本民生項(xiàng)目和亟須資金支持的領(lǐng)域，有效發(fā)揮財(cái)政資金效益，提升財(cái)政保障能力，充分釋放積極財(cái)政政策的有效作用。四是持續(xù)加大向上爭(zhēng)取力度。牢牢把握高質(zhì)量發(fā)展要求，搶抓國(guó)家實(shí)施積極財(cái)政政策、擴(kuò)大有效投資的政策機(jī)遇，搶前抓早，超前謀劃，做到政策抓得準(zhǔn)、吃得透、摳得細(xì)。牢牢把握時(shí)間節(jié)點(diǎn)，及早做好安排對(duì)接，加快項(xiàng)目做熟落地，扎實(shí)推進(jìn)中央預(yù)算內(nèi)投資、專項(xiàng)債券項(xiàng)目申報(bào)工作，為擴(kuò)大有效投資提供資金保障。用足用好專項(xiàng)債券政策，按照“早謀劃、準(zhǔn)投放、嚴(yán)監(jiān)管、提績(jī)效”工作目標(biāo)，狠抓政府債券項(xiàng)目資金爭(zhēng)取工作，爭(zhēng)取專項(xiàng)債券申報(bào)發(fā)行工作實(shí)現(xiàn)新突破。

（二）聚焦人民幸福感，不斷擦亮民生福祉底色。堅(jiān)持量入為出原則，積極運(yùn)用零基預(yù)算理念，合理確定支出預(yù)算規(guī)模，調(diào)整完善相關(guān)重點(diǎn)支出的預(yù)算編制程序，切實(shí)發(fā)揮財(cái)政促發(fā)展、惠民生作用。一是堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序。始終將“三?！睌[在財(cái)政工作的最優(yōu)先位置，健全和落實(shí)責(zé)任體系，研究建立范圍清晰、標(biāo)準(zhǔn)明確、動(dòng)態(tài)調(diào)整的“三?！鼻鍐沃贫?，完善財(cái)政運(yùn)行監(jiān)控，堅(jiān)決兜住“三?！钡拙€，不留硬缺口。二是統(tǒng)籌財(cái)政資金支持和保障民生。實(shí)施好就業(yè)優(yōu)先政策，多渠道支持企業(yè)穩(wěn)崗擴(kuò)崗、個(gè)人創(chuàng)業(yè)就業(yè)；完善醫(yī)療衛(wèi)生保障制度，著力減輕人民群眾看病就醫(yī)負(fù)擔(dān)；支持加強(qiáng)文化建設(shè)，健全現(xiàn)代公共文化服務(wù)體系；支持深入實(shí)施科教興國(guó)戰(zhàn)略，提高義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障水平，多渠道增加普惠性學(xué)前教育資源，改善普通高中辦學(xué)條件，推動(dòng)高質(zhì)量教育體系建設(shè)。三是支持抓好“三農(nóng)”工作。提高高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)投入標(biāo)準(zhǔn)，保障農(nóng)民種糧受益，提升糧食安全保障能力，加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)和就業(yè)幫扶，切實(shí)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，有序推進(jìn)鄉(xiāng)村發(fā)展和建設(shè)。

（三）聚焦支出精準(zhǔn)性，不斷提高資金使用效益。按照“習(xí)慣過緊日子”要求，打好“鐵算盤”，當(dāng)好“鐵公雞”，厲行節(jié)約樹牢過緊日子理念，健全過緊日子制度，嚴(yán)格過緊日子執(zhí)行，強(qiáng)化過緊日子監(jiān)督。堅(jiān)持勤儉辦一切事業(yè)、精打細(xì)算，統(tǒng)籌各項(xiàng)收入，節(jié)約安排支出。嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)和會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、各類工作經(jīng)費(fèi)預(yù)算，壓減一般性支出和非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出，清理長(zhǎng)期固化和非急需的支出項(xiàng)目，確保每筆財(cái)政資金都花在“刀刃”上。

（四）聚焦運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，不斷增強(qiáng)債務(wù)化解能力。按照黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署，進(jìn)一步健全政府債務(wù)管理制度，嚴(yán)格落實(shí)既定化債舉措，強(qiáng)化政府債務(wù)管理，堅(jiān)決防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提升財(cái)政可持續(xù)性。嚴(yán)格控制債務(wù)規(guī)模，管住新增債務(wù)，堅(jiān)決制止違法違規(guī)舉債行為，促進(jìn)政府債務(wù)規(guī)模與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、財(cái)力承受能力相適應(yīng)。加強(qiáng)源頭規(guī)劃，按照政府預(yù)算統(tǒng)一性與完整性的原則，將地方政府性債務(wù)分門別類納入政府預(yù)算統(tǒng)一管理，健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，密切跟蹤和評(píng)估地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期向社會(huì)公開政府性債務(wù)及其項(xiàng)目建設(shè)情況，自覺接受社會(huì)監(jiān)督，防止形成區(qū)域性、系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（五）聚焦治理現(xiàn)代化，不斷推動(dòng)財(cái)政體制改革。一是深化預(yù)算管理改革。推進(jìn)財(cái)政科學(xué)管理，推進(jìn)零基預(yù)算改革，全面深化財(cái)稅體制改革，加快預(yù)算管理一體化建設(shè)，深入推進(jìn)國(guó)庫管理、預(yù)算績(jī)效管理改革，完善直達(dá)資金機(jī)制，拓展政府采購(gòu)政策功能，不斷提升財(cái)政治理效能，健全現(xiàn)代預(yù)算制度。全面提升資金監(jiān)管水平。二是切實(shí)加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督。嚴(yán)厲打擊財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)違法違規(guī)行為，堅(jiān)持強(qiáng)穿透、補(bǔ)漏洞、用重典、正風(fēng)氣，加強(qiáng)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量和中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量的監(jiān)督，嚴(yán)肅查處財(cái)務(wù)舞弊、會(huì)計(jì)造假等違法違規(guī)的問題。三是主動(dòng)接受各方監(jiān)督。打通梗阻瓶頸，依托財(cái)政預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，推動(dòng)財(cái)政監(jiān)督與審計(jì)監(jiān)督、人大監(jiān)督等協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，緊盯財(cái)政資金管理領(lǐng)域?qū)徲?jì)、巡視巡察等發(fā)現(xiàn)問題，實(shí)行“臺(tái)賬管理，掛賬銷號(hào)”，形成“潛在問題預(yù)警、存在問題整改、突發(fā)問題應(yīng)急”的閉環(huán)管理模式，通過信息互通、措施配合、成果共享等方式，全面做好發(fā)現(xiàn)問題整改。四是深化國(guó)有企業(yè)改革。堅(jiān)持和加強(qiáng)黨對(duì)國(guó)有企業(yè)的全面領(lǐng)導(dǎo)，完善國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管體系，推動(dòng)國(guó)有企業(yè)提升管理能力，調(diào)整優(yōu)化布局結(jié)構(gòu)，提高自主創(chuàng)新能力，進(jìn)一步明晰發(fā)展定位，堅(jiān)定不移做強(qiáng)做大國(guó)有資本和國(guó)有企業(yè)，更好發(fā)揮國(guó)有企業(yè)戰(zhàn)略支撐作用，嚴(yán)格履行政府出資人職責(zé)，依法、依規(guī)參與縣發(fā)投集團(tuán)決策，把穩(wěn)增長(zhǎng)、抓改革、強(qiáng)創(chuàng)新、促發(fā)展、防風(fēng)險(xiǎn)等多重監(jiān)管目標(biāo)統(tǒng)籌起來，進(jìn)一步提升國(guó)資監(jiān)管整體效能，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。

（六）聚焦作風(fēng)轉(zhuǎn)變長(zhǎng)效化，推進(jìn)效能建設(shè)走深走實(shí)。認(rèn)真踐行“三法三化”要求，持續(xù)鞏固提升作風(fēng)革命、效能建設(shè)成果，不斷強(qiáng)化善作善成的執(zhí)行力，牢固樹立正確的權(quán)力觀、地位觀、利益觀，以釘釘子的精神抓好各項(xiàng)工作落實(shí)，切實(shí)做到敢于擔(dān)當(dāng)、干事創(chuàng)業(yè)，堅(jiān)持不懈糾“四風(fēng)”樹新風(fēng)，堅(jiān)決糾治工作作風(fēng)不實(shí)、擔(dān)當(dāng)盡責(zé)不夠、服務(wù)效率不高、廉潔自律不嚴(yán)等歪風(fēng)邪氣，不斷加強(qiáng)監(jiān)督執(zhí)紀(jì)問責(zé)，堅(jiān)決破除少數(shù)干部的僥幸心理和麻痹心態(tài)，以永遠(yuǎn)在路上的堅(jiān)定執(zhí)著加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)。

各位代表！做好2025年財(cái)政工作具有特殊意義，我們將認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大和二十屆二中、三中全會(huì)精神，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)的意見和建議，堅(jiān)持干字當(dāng)頭，增強(qiáng)信心、迎難而上、奮發(fā)有為，以“干在實(shí)處、走在前列、勇立潮頭”的精氣神，奮力推進(jìn)譜寫中國(guó)式現(xiàn)代化云南篇章師宗實(shí)踐。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。

監(jiān)督索引號(hào)53032319000010111

師宗縣”三公”經(jīng)費(fèi)情況說明.doc

師宗縣2025年政府預(yù)算公開目錄.doc

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師宗縣重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目等績(jī)效目標(biāo)說明.docx

師宗縣轉(zhuǎn)移支付情況說明.docx

師宗縣2025年政府預(yù)算表.xlsx