師宗縣財政局2017年度部門決算公開
第一部分 工商聯(lián)概況
一、主要職能
（一）主要職能
1、機構(gòu)設(shè)置
師宗縣財政局共設(shè)19個股室，分別是辦公室、預(yù)算股、資產(chǎn)管理股、國庫股、社會保障股、經(jīng)濟建設(shè)股、教股文股、農(nóng)業(yè)股、行政政法股、產(chǎn)業(yè)發(fā)展股、金融股、政府采購管理股、股技信息股、綜合與研究股、績效管理股、會計股、非稅征管股、農(nóng)村綜合改革股、農(nóng)村綜合改革股。
2、基本職能
(1)擬訂財政發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、政策和改革方案并組織實施;分析預(yù)測財政經(jīng)濟形勢，參與制定各項經(jīng)濟政策，提出運用財稅政策促進地方經(jīng)濟發(fā)展的建議。
(2)按照規(guī)定負(fù)責(zé)辦理涉及財政、稅收、地方政府性債務(wù)等方面的事務(wù)。
(3)承擔(dān)各項財政收支管理工作;負(fù)責(zé)編制全縣和縣本級年度財政預(yù)決算草案并組織執(zhí)行;受師宗縣人民政府委托，向師宗縣人民代表大會報告全縣和縣本級財政預(yù)算及其執(zhí)行情況，向師宗縣人民代表大會常務(wù)委員會報告決算;承擔(dān)財政支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè);負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門(單位)的年度預(yù)決算。
(4)擬訂政府非稅收入管理制度和政策;負(fù)責(zé)政府非稅收入管理;管理財政票據(jù);制定彩票管理制度和辦法，監(jiān)管彩票市場，按照規(guī)定管理彩票資金。
(5)組織實施國庫管理制度、國庫集中收付制度并負(fù)責(zé)實施，承擔(dān)國庫資金調(diào)度管理有關(guān)工作;統(tǒng)一管理財政專戶;負(fù)責(zé)制定政府采購制度并監(jiān)督管理。
(6)參與稅收稅源調(diào)查，貫徹落實和監(jiān)督執(zhí)行財稅政策;研究提出有關(guān)稅收政策建議。
(7)按照規(guī)定管理縣級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，擬訂需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策;負(fù)責(zé)財政預(yù)算內(nèi)行政機構(gòu)、事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯管理。
(8)組織實施企業(yè)財務(wù)制度，按照規(guī)定負(fù)責(zé)地方金融企業(yè)資產(chǎn)和財務(wù)監(jiān)管工作，完善地方金融企業(yè)改革發(fā)展有關(guān)財稅政策，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理有關(guān)制度，負(fù)責(zé)信用擔(dān)保制度建設(shè)和信用擔(dān)保行業(yè)的監(jiān)管工作。
(9)負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督縣級財政經(jīng)濟發(fā)展支出、縣級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂縣級建設(shè)投資的有關(guān)政策，制定縣級基本建設(shè)財務(wù)管理具體實施辦法，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作，負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作。
(10)會同有關(guān)部門管理縣級財政社會保障、就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，會同有關(guān)部門擬訂社會保障資金(基金)的財務(wù)管理制度，編制社會保障預(yù)決算草案。
(11)加強地方政府性債務(wù)管理，防范財政風(fēng)險;負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理政府性外債。
(12)負(fù)責(zé)管理全縣的會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，監(jiān)督執(zhí)行會計法規(guī)、會計準(zhǔn)則和國家統(tǒng)一的會計制度;擬訂地方會計管理制度和辦法。
(13)負(fù)責(zé)制定財政資金績效管理有關(guān)制度和辦法，建立和完善財政績效管理體系，組織開展縣級財政績效管理工作。
(14)監(jiān)督檢查財稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政管理中的重大問題;負(fù)責(zé)制定財政科學(xué)研究計劃和財政教育規(guī)劃并組織實施;負(fù)責(zé)財政宣傳、信息公開工作;制定財政信息化建設(shè)規(guī)劃并組織實施。
(15)承辦師宗縣人民政府交辦的其他事項。
（二）、人員情況
1、單位有行政編制27人，工勤人員編制3人，共30人； 其中， 實有在職職工：工勤人員3人，公務(wù)員38人(未登記3人)，單位已超編，超編人員屬我單位在職人員；單位有事業(yè)編制14人，實有在職職工14人；
2、 離退休人員20人，其中離休1人，退休19人。
3、實有車輛編制2輛，在編實有車輛2輛。
第二部分 2017年度部門決算表
（詳見附件）（鏈接查看）
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、財政專戶管理資金收入支出決算表
九、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表
第三部分 2017年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
師宗縣財政局2017年度收入合計17165640.66元。其中：財政撥款收入17165640.66元，占總收入的100%；上級補助收入0元，占總收入的0%；事業(yè)收入0元，占總收入的0%；經(jīng)營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入0元，占總收入的0%。與上年對比: 2016年度收入合計11765843.06元。其中：財政撥款收入11765843.06元，占總收入的100%；上級補助收入0元，占總收入的0%；事業(yè)收入0元，占總收入的0%；經(jīng)營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入0元，占總收入的0%。，主要原因分析在職人員工資調(diào)整，離退休人員養(yǎng)老保險增資。
二、支出決算情況說明
師宗縣財政局2017年度支出合計14613919.14元。其中：基本支出14493919.14元，占總支出的99.18％；項目支出120000元，占總支出的0.82％；上繳上級支出、經(jīng)營支出、對附屬單位補助支出共0元，占總支出的0％。與上年對比：2016年度支出合計:12442843.38元。其中：基本支出12329143.38元，占總支出的99.08％；項目支出113700元，占總支出的0.92％；上繳上級支出、經(jīng)營支出、對附屬單位補助支出共0元，占總支出的0％,主要原因分析在職人員工資調(diào)整，離退休人員養(yǎng)老保險增資。
（一）基本支出情況
2017年度用于保障財政局機關(guān)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出14493919.14元。包括基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出12419741.36元，占基本支出的85.68％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費2074177.78元，占基本支出的14.32％。與上年對比：2016年度用于保障財政局機關(guān)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出12076252.96元,包括基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出8087131.86元，占基本支出的66.96％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費3989121.1元，占基本支出的33.04％。主要原因分析政策變動，工作量增加。
（二）項目支出情況
2017年度用于保障財政局機構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費支出120000元。與上年對比：2016年度用于保障財政局機構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費支出113700元。,主要原因分析為了順利開展工作。具體項目開支及開展工作情況：順利完成各項工作。
三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
師宗縣財政局2017年度一般公共預(yù)算財政撥款支出14493919.14元,占本年支出合計的100%。與上年對比：2016年度一般公共預(yù)算財政撥款支出:12076252.96元,占本年支出合計的100%,主要原因分析節(jié)約支出。
（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務(wù)（類）支出14493919.14元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的100%。主要用于基本工資、津貼補貼、辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置；
2.外交（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。主要用于……（相關(guān)支出情況）；不能刪除
3.國防（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。主要用于……（相關(guān)支出情況）；不能刪除
4.公共安全（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。主要用于……（相關(guān)支出情況）；不能刪除
四、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
(一) 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況
師宗縣財政局2017年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出預(yù)算為245605.1元，支出決算為245605.1元，完成預(yù)算的100%。其中：因公出國（境）費支出決算為0元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)用車購置及運行費支出決算為108467.1元，完成預(yù)算的100%；公務(wù)接待費支出決算為137138元，完成預(yù)算的100%。2017年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)黨員預(yù)算數(shù)。
(二) 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算具體情況
2017年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，因公出國（境）費支出0元，占0%；公務(wù)用車購置及運行維護費支出108467.1元，占100%；公務(wù)接待費支出137138元，占100%。具體情況如下：
1.因公出國（境）費支出0元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2. 公務(wù)用車購置及運行維護費支出108467.1元。其中：
公務(wù)用車購置支出0元，購置車輛0輛。
公務(wù)用車運行維護支出108467.1元，開支一般公共預(yù)算財政撥款的公務(wù)用車保有量為2輛。主要用于所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。
3.公務(wù)接待費支出137138元。其中：
國內(nèi)接待費支出137138元（其中：外事接待費支出0元），共安排國內(nèi)公務(wù)接待656批次（其中：外事接待0批次），接待人次1945人（其中：外事接待人次0人）。主要用于以財政相關(guān)工作發(fā)生的接待支出。
國（境）外接待費支出0元，共安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。
五、其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明
(一)機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
師宗縣財政局2017年機關(guān)運行經(jīng)費支出2074177.78元，與上年對比：2016年機關(guān)運行經(jīng)費支出3989121.1元,主要原因政策變動，工作量增加。
（二）國有資產(chǎn)占用情況
截至2017年12月31日，財政局資產(chǎn)總額15379761.63元，其中，流動資產(chǎn)5578059.49元，固定資產(chǎn)9801702.14元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產(chǎn)0元，其他資產(chǎn)0元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加4328514.08元，其中固定資產(chǎn)增加138150元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0萬元。
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國有資產(chǎn)占有使用情況表 |
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單位：元 |
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項目 |
行次 |
資產(chǎn)總額 |
流動資產(chǎn) |
固定資產(chǎn) |
對外投資/有價證券 |
在建工程 |
無形資產(chǎn) |
其他資產(chǎn) |
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小計 |
房屋構(gòu)筑物 |
車輛 |
單價200萬以上大型設(shè)備 |
其他固定資產(chǎn) |
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欄次 |
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6 |
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8 |
9 |
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合計 |
1 |
15379761.63 |
5578059.49 |
9801702.14 |
4616361.12 |
1616290 |
0 |
3569051.02 |
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填報說明： 1.資產(chǎn)總額＝流動資產(chǎn)＋固定資產(chǎn)＋對外投資／有價證券＋在建工程＋無形資產(chǎn)＋其他資產(chǎn) 2.固定資產(chǎn)＝房屋構(gòu)筑物＋車輛＋單價200萬元以上大型設(shè)備＋其他固定資產(chǎn) |
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(三)政府采購支出情況
2017年度，財政局政府采購支出總額138150元，其中：政府采購貨物支出138150元；政府采購工程支出0元；政府采購服務(wù)支出0元。授予中小企業(yè)合同金額0元，占政府采購支出總額的0%。
(四)績效自評信息情況
全縣報表資料印刷費，為了使全縣預(yù)算和決算正常開展，把全縣預(yù)算和決算所需要的資料，統(tǒng)一由財政局印刷，預(yù)決算工作確實做到預(yù)算精準(zhǔn)，決算完整；印刷全縣兩會資料，使兩會順利召開。對村級一事一議的補助，根據(jù)上級文件要求，提升人居環(huán)境，使我縣如期實現(xiàn)脫貧摘帽目標(biāo)。
（五）其他重要事項情況說明
（六）相關(guān)口徑說明
1．基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。
2．機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的除人員經(jīng)費以外的基本支出。
3．按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費，指單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。
4.“三公”經(jīng)費決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級財政一般公共預(yù)算財政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。
第四部分 名詞解釋
【地方公共財政預(yù)算收入】是指由地方經(jīng)濟形成的，且按財政管理體制規(guī)定由地方所有，納入地方預(yù)算的財政收入。地方公共財政預(yù)算收入包括地方稅收收入、地方部分非稅收入兩部分。地方稅收收入包括兩類來源，一類是根據(jù)分稅制財政管理體制規(guī)定劃歸地方稅務(wù)局系統(tǒng)征管的項目所形成的稅收收入。另一類是按分稅制財政管理體制規(guī)定劃歸國家稅務(wù)總局系統(tǒng)征管，地方政府按比例分享所形成的稅收收入。地方非稅收入在理論上是泛指地方政府及其職能部門通過非稅收入途徑征集的各項資金。在實際應(yīng)用中，地方一般預(yù)算中的非稅收入從其構(gòu)成內(nèi)容看，主要包括納入一般預(yù)算的地方公共收費、地方國有資產(chǎn)經(jīng)營收入兩部分。按現(xiàn)行分類，包括國有資本經(jīng)營收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、行政事業(yè)性收費收入、罰沒收入、專項收入和其他收入。
【地方公共財政預(yù)算支出】是指在劃分事權(quán)的基礎(chǔ)上，應(yīng)由地方承擔(dān)的各項支出。地方公共財政預(yù)算支出主要包括：地方行政管理費，公檢法支出，部分武警經(jīng)費，民兵事業(yè)費，地方統(tǒng)籌的基本建設(shè)投資，地方企業(yè)技術(shù)改造和新產(chǎn)品試制經(jīng)費，支農(nóng)支出，社會保障、社會福利和優(yōu)撫支出，城市維護和建設(shè)費，地方文化、教育、衛(wèi)生等各項事業(yè)費，價格補貼支出以及其他支出等。
【部門預(yù)算】包括一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算，是反映政府部門所有收支活動的預(yù)算。是政府部門依據(jù)國家有關(guān)政策及其行使職能的需要，由基層預(yù)算單位編制，逐步上報、審核、匯總，經(jīng)財政部門審核，政府同意后報人大審議通過的、全面反映部門所有收入和支出的預(yù)算。
【政府采購】是指政府機構(gòu)以及所屬公共部門，為實現(xiàn)政府職能和公共利益的需要，在財政監(jiān)督下以一定的法定形式，從市場上購買所需要的商品和勞務(wù)的行為。在我國主要是指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織，按政府采購法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，使用財政性資金采購法定集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購秉承“公開、公平、公正”原則，通過法定方式和程序，使采購行為得到最大程度的規(guī)范，并達到以規(guī)模化采購節(jié)約財政資金的目的。
【財政轉(zhuǎn)移支付】是指財政資源（資金）在各級政府間的無償轉(zhuǎn)移，包括橫向轉(zhuǎn)移和縱向轉(zhuǎn)移。財政轉(zhuǎn)移支付通?？梢苑譃闊o條件的財政轉(zhuǎn)移支付（即一般性轉(zhuǎn)移支付）和有條件的財政轉(zhuǎn)移支付（即專項撥款）兩種。
【一般性轉(zhuǎn)移支付】1994年分稅制改革以后，我國逐步建立了以財力性轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付為主的轉(zhuǎn)移支付制度?，F(xiàn)行財力性轉(zhuǎn)移支付主要包括：一般性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、緩解縣鄉(xiāng)財政困難補助、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付、農(nóng)村稅費改革轉(zhuǎn)移支付、年終結(jié)算財力補助等。地方可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用上述資金。2009年前稱財力性轉(zhuǎn)移支付。2009年，財政部修訂政府收支分類科目時改稱一般性轉(zhuǎn)移支付。
師宗縣財政局
2018年2月14日